Particulier sparen

Steeds meer particulieren kiezen ervoor om belastingvrij of fiscaal gunstig te sparen, om uiteenlopende redenen, maar allemaal met als einddoel een groot kapitaal voor in de toekomst. Zij kunnen profiteren van het belastingvoordeel en tegelijkertijd een hoog rendement behalen. Het zogenoemde banksparen wordt vooral gebruikt naast de hypotheek van het huis, de studie van de kinderen of gewoon om over extra geld te beschikken voor de oude dag.

Vroeger waren het alleen de verzekeraars die het belastingvrij sparen mochten aanbieden, sinds 1 januari 2008 mogen de banken het ook aanbieden. Hierdoor is het aanbod gestegen en de prijs gedaald, wat voor de consument een gunstig effect heeft gehad. Wanneer men komt te overlijden voor de einddatum, heeft dit geen negatieve gevolgen voor het gespaarde bedrag. De betaalde premies die tot aan het overlijden zijn betaald, worden in dat geval uitgekeerd aan de nabestaanden. 

Kosten
Belastingvrij sparen aan een kapitaal bij de bank kan soms al vanaf € 25 per maand. Over de inleg ontvangt men een rente of eventueel de winst uit de beleggingsfondsen wanneer men hiervoor heeft gekozen. Men mag dan zelf kiezen in welke beleggingsfondsen. Dit kunnen zogenoemde mixfondsen zijn, waarbij de risico's minder groot zijn. Belasting vrij sparen is voor iedereen mogelijk, het rendement moet echter wel worden gebruikt om de hypotheek af te lossen. Wordt het gebruikt voor andere doelen dan moet men 1,2 procent per jaar aan vermogensrendementsheffing betalen. Er moet aan een aantal strenge regels worden voldaan, als men hier aan voldoet kan tot een bedrag van € 137.500 per persoon worden gespaard.

Sparen en beleggen
Voordat men een contract afsluit moet men zich goed bedenken voor welke van de twee opties men wil gaan, sparen of beleggen. Wil men niet zoveel risico lopen, oftewel voor zekerheid gaan, dan is sparen de juiste keus. De rente ligt wat lager dan een spaarrekening, maar doordat men niet aan het geld zit kan het sparen toch een stuk sneller gaan.

Ondanks dat het zeer aantrekkelijk klinkt om te beleggen, wordt het niet door iedereen zo positief bekeken. Volgens sommige kenners zijn de verborgen kosten van beleggingspolissen zo hoog dat er aan het einde van de rit bijna geen rendement meer overblijft. Er worden namelijke vele kosten gemaakt door de verzekeraar die bij de verzekerde in rekening worden gebracht. De kosten zoals provisie voor de adviseur, beheerskosten, poliskosten en administratiekosten zorgen ervoor dat er maar weinig van de premie overblijft om te beleggen.

Het geld dat uiteindelijk wordt belegd in de beleggingsfondsen heeft daarnaast niet altijd het gewenste succes, soms wordt er zelfs verlies geleden. Volgens sommige kenners kan dit komen omdat de verzekeraars bij voorkeur hun eigen niet altijd even succesvolle beleggingsfondsen gebruiken.

Hypotheek
Het gespaarde bedrag krijgt men alleen geheel belastingvrij uitbetaald wanneer het wordt gebruikt voor de hypotheek van de woning. In dat geval kan men het als een soort van spaarpolis gebruiken naast de hypotheek. Andere belangrijke voorwaarden zijn een eigen woning en een inleg van tenminste 15 jaar, daarnaast mag een inleg niet meer dan 10 keer zo hoog zijn als de laatste inleg.

Studiegeld
Ondanks dat belastingvrij sparen voor andere doelen dan de hypotheek zijn belast met vermogensrendementsheffing, kan het alsnog zeer aantrekkelijk zijn om te sparen voor de studie van de kinderen. Deze verzekeringen beschikken over een belangrijke zekerheid, namelijk de verzorgingsclausule. Dat wil zeggen dat mocht een ouder of verzorger overlijden de premie in tact blijft. Hierdoor zijn de kinderen onder alle omstandigheden zeker van het studiegeld.

Maximum
De wet heeft regels opgesteld waar men aan zich moeten houden, zo mag bij een looptijd van 15 jaar tot maximaal € 30.500 belastingvrij worden gespaard. Wanneer men 20 jaar of langer spaart kan men zelfs tot € 134.500 belastingvrij sparen. Personen die gehuwd zijn of samenwonen kunnen samen dus het dubbele van deze bedragen sparen. Deze fiscale vrijstellingen zijn van toepassing op personen die sparen voor de hypotheek, daarbij kan men niet langer dan 30 jaar sparen.

Overige
Wanneer men het gespaarde bedrag niet voor de hypotheek gebruikt moet men 1,2 procent aan vermogensrendementsheffing betalen. Dit geldt niet alleen voor de studie, maar ook voor allerlei andere zaken waarvoor men het geld wil gaan gebruiken. Dit kan in principe alles zijn, van een extra auto tot aan een wereldreis.