Termijnrekening

Een termijnrekening is een rekening waarbij men tegen een vaste rente en looptijd het een bedrag een langere tijd kan vastzetten. Men loopt hierbij geen enkel risico en kan van tevoren uitrekenen over welk bedrag men na een bepaalde periode kan beschikken. Het is een uitstekende optie wanneer men een tijd niet over het geld hoeft te beschikken. Het voordeel van deze rekening is dat men naast de voordelige rente al vanaf € 100 kan meedoen met deze manier van sparen, een nadeel is dat de rekening niet is vrijgesteld van roerende voorheffing.

Begindatum
Een termijnrekening kan op ieder moment worden afgesloten. Wanneer men al een rekening heeft lopen bij de bank zal het snel en eenvoudig gaan, wanneer men dat nog niet heeft zal het iets meer tijd in beslag nemen. De meeste banken eisen dat men tegelijkertijd een andere rekening bij de bank heeft lopen. Op deze rekening moet het geld eerst staan voordat het op de termijnrekening wordt gestort, daarnaast wordt hierop de interest overgemaakt en het kapitaal teruggestort.

In bijna alle gevallen is de termijnrekening gratis af te sluiten. Voordat men dit doet kan men wel het best de voorwaarden doorlezen zodat men naderhand niet voor verrassingen komt te staan. De rente zal worden uitgekeerd op de afgesproken datum (bijvoorbeeld per maand of op de einddatum), bij een looptijd langer dan één jaar, gebeurd het jaarlijks.

Einddatum
Vooraf wordt er voor een einddatum gekozen, op deze dag is het bedrag vermeerderd met interest vrij opneembaar. Soms kan men ook kiezen voor een onbepaalde looptijd, als men het geld dan wil opnemen moet dit wel op tijd worden aangegeven. Als dit wordt vergeten kan de looptijd stilzwijgend worden verlengd. De looptijd schommelt tussen een week en meerdere jaren, het gemiddelde ligt zo rond de drie maanden. Voor deze periode staat het bedrag vast en kan het niet worden opgenomen. Als men het bedrag toch eerder wil opnemen moet men een vergoeding betalen. Deze vergoeding of boete bedraagt 0,25 procent op het lopende en de daaropvolgende kwartalen.

Gebruik

In economisch betere tijden wordt meer in langetermijnbeleggingen geïnvesteerd dan in kortetermijnbeleggingen, aangezien hierbij een grotere winst wordt gehaald. Een termijnrekening is in dit geval dus ook een goede optie. Wanneer het rendement in kortetermijnbeleggingen hoger is dan in kortetermijnbeleggingen wordt er veel minder gebruik gemaakt van de termijnrekeningen, eigenlijk alleen nog maar voor risicovolle beleggingen. Wanneer men dure uitgaven wil doen in de nabije toekomst, nog geen beslissing heeft genomen of wil wachten op economische betere tijden is het beter om ook nog (even) te wachten met de termijnrekening.

Roerende voorheffing
De termijnrekening is zoals gezegd niet vrijgesteld van roerende voorheffing. Hierdoor moet men over de ontvangen interest 15 procent roerende voorheffing betalen. Door deze heffing is het noodzakelijk om van tevoren goed te bekijken of het verstandig is voor de termijnrekening te kiezen. Voor de eerste schijf tot €41.397 is de spaarrekening namelijk een betere keus, hierbij spaart men tot €1.660 belastingvrij. Een termijnrekening is voor langere termijn sparen dan weer een betere keus.